Obowiązki fundacji i stowarzyszeń wynikające z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu

Realizując postanowienia:

• art. 25a ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. Prawo o stowarzyszeniach (Dz. U. z 2020 r., poz. 2261),
• art. 14a ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach  (Dz. U. z 2023 r., poz. 166),

w związku z wykonywaniem obowiązku nałożonego ustawą z dnia 1 marca 2018r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finasowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2025 r., poz. 644) zwanej dalej ustawą pppft, działając w celu przeciwdziałania wprowadzania do obrotu wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł, Starosta Olsztyński jako organ nadzorujący przypomina o konieczności stosowania ww. przepisów prawa oraz informuje:

Ustawa pppft nakłada na podmioty jakimi są instytucje obowiązane, obowiązek podejmowania działań celem przeciwdziałania wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu.

Status instytucji obowiązanej na podstawie art. 2 ust. 1 pkt. 20, 21 i pkt. 22 ustawy pppft. posiadają:

• podmioty prowadzące działalność w zakresie gier losowych, zakładów wzajemnych, gier w karty i gier na automatach w rozumieniu ustawy z dnia 19 listopada 2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. z 2023 r. poz. 227 oraz z 2024 r. poz. 1473);
• stowarzyszenia posiadające osobowość prawną, utworzone na podstawie ustawy z dnia 7 kwietnia 1989r. Prawo o stowarzyszeniach w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane.
• fundacje ustanowione na podstawie ustawy z dnia 6 kwietnia 1984r. o fundacjach w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro , bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane.

Oprócz obowiązków wskazanych w ustawie pppft, instytucje obowiązane muszą realizować żądania Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, który może żądać przekazania dokumentów i informacji, a także podjęcia określonych działań w przypadku powzięcia wątpliwości wobec jakichś transakcji (np. wstrzymanie transakcji).

Stosowanie do zapisów ustawy pppft fundacje i stowarzyszenia będące instytucjami obowiązanymi w rozumieniu ustawy, podlegają kontroli wykonywania ww. obowiązków. Kontrolę sprawuje Generalny Inspektor Informacji Finansowej będący równocześnie koordynatorem kontroli oraz naczelnicy urzędów celno-skarbowych, ministrowie, wojewodowie, starostowie w ramach sprawowanego przez nich nadzoru lub kontroli nad fundacjami/stowarzyszeniami. Ewentualne czynności kontrolne podjęte przez Starostę Olsztyńskiego realizowane są zgodnie ze schematem procedury kontroli Generalnego Inspektora Informacji Finansowej.

Komunikaty, raporty, publikacje oraz inne dokumenty dotyczące praw i obowiązków instytucji obowiązanych dostępne są na stronie internetowej Generalnego Inspektora Informacji Finansowej https://www.gov.pl/web/finanse/generalny-inspektor-informacji-finansowej

Wobec powyższego 13 listopada 2025 r. Zarządzeniem nr 60/2025 Starosty Olsztyńskiego w sprawie wprowadzenia procedury kontroli instytucji obowiązanych została wprowadzona szczegółowa procedura określająca zasady, tryb, terminy i komórki organizacyjne uczestniczące w wypełnianiu obowiązków kontrolnych Starosty w odniesieniu do stowarzyszeń i fundacji będących instytucjami obowiązanymi. Pełna treść Zarządzenia dostępna jest pod adresem: https://bip.powiat-olsztynski.pl/akty/3221/zarzadzenie-w-sprawie-wprowadzenia-procedury-kontroli-instytucji-obowiazanych..html

W związku z powyższym Starosta Olsztyński zwraca się z prośbą o przesyłanie wypełnionego oświadczenia stanowiącego załącznik do niniejszego Zarządzenia na adres Starostwo Powiatowe w Olsztynie Plac Bema 5, 10-516 Olsztyn.