Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych - obowiązek NGO

W wyniku zmiany przepisów ustawy z dnia 01 marca 2018 roku (Dz. U. z 2022 roku poz. 593) o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML), które weszły w życie z dniem 31 października 2021 r., zgodnie z art. 58 pkt. 12 ustawy AML, stowarzyszenia wpisane do KRS są podmiotami zobowiązanymi do przekazywania informacji do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych.

Beneficjentami rzeczywistymi w stowarzyszeniu rejestrowym, którzy podlegają obowiązkowi wpisu do CRBR, są osoby zajmujące wyższe stanowiska kierownicze, czyli członkowie zarządu. Stowarzyszenia wpisane do KRS przed dniem 31 października 2021 r. miały obowiązek zgłosić beneficjentów rzeczywistych do CRBR najpóźniej do 31 stycznia 2022 r.

Brak zgłoszenia informacji do CRBR naraża stowarzyszenie na sankcję administracyjną w postaci kary pieniężnej.

Organ nadzorujący nie ponosi odpowiedzialności za naruszanie ww. przepisów prawa przez stowarzyszenia.